كيفية ملء مجلة أمين الصندوق؟
شاهد الفيديو
للحصول على معلومات عن الأرباح ووعملت سجلات النقد الحديثة، تم إنشاء مجلة الصراف. وهذه وثيقة محاسبية هامة يجب إرفاقها بأي مكتب نقدي للتشغيل وتسجيل تدفقات نقدية دورية.
قواعد لملء تسجيل النقدية
كل شخص، يقبل كأمين،يجب أن تتعلم وفهم كيفية ملء المجلة بشكل صحيح. حاليا، يتم استخدام شكل مجلة كم-4 على نطاق واسع. يتم إدخال إدخالات دفتر اليومية مع قلم الحبر مع الحبر الأزرق. سطر واحد من الوثيقة يلتقط البيانات في يوم عمل واحد. أساس إدخالات دفتر اليومية هو تقرير Z الانتهاء في نهاية التحول، ويتم الاحتفاظ إدخالات دفتر اليومية في ترتيب زمني صارم.
يتم ترقيم مجلة مصممة بشكل صحيحكل صفحة ونظرة كسول. يجب أن يكون للمجلة بالضرورة ختم المنظمة، وتوقيع السلطات الضريبية ورئيس المؤسسة. بعد فتح سجل أمين الصندوق، يمكنك أن ترى جدول مع 18 أعمدة، كل منها يجب أن يتم شغلها بشكل صحيح بعد إغلاق التحول.
كيفية ملء مجلة أمين الصندوق:
- في العمود الأول، ينبغي ملاحظة تاريخ يوم العمل.
- في العمود الثاني، يرمز إلى رقم القسم، إذا كان هناك تقسيم فرعي إلى أقسام؛
- في العمود الثالث يتم كتابة الاسم والاسم الأول وباترونيميكأمين الصندوق، الذي يعطي التغيير. السجل يمكن أن يتم مرة واحدة على الصفحة، وبعد ذلك ببساطة وضع رمز خاص إذا كان أمين الصندوق هو دائما نفس الموظف.
- في العمود الرابع، يجب وضع عدد من تقرير الذاكرة المالية، والتي يمكن أن ينظر إليها على تقرير Z في نهاية التحول.
- ونادرا ما يتم ملء 5 بسبب النزاعات الكبيرة والخلافات حول معناها، فمن الأفضل لوضع اندفاعة. الخدمة الضريبية لا تعلق أهمية كبيرة على ذلك، لأنه لا يحمل معلومات هامة؛
- 6 يبين كمية عدادات النقدية في البدايةتغيير. عادة، يتم الكتابة فوق عدد من التحول السابق، ولكن بعض السجلات النقدية لا تعرض هذا المؤشر ويجب أن تحسب بشكل مستقل.
- وفي العمود السابع، يكون التوقيع اليومي لصاحب النقود إلزاميا؛
- يتم توقيع العمود الثامن بانتظام من قبل المسؤول.
- في العمود 9، يتم كتابة المبلغ من التقرير Z، والتي تبين مجموع العداد في نهاية يوم العمل.
- في 10، مبلغ الإيرادات في الماضييوم في روبل و كوبيكس، والتي يتم فصلها عن بعضها البعض من قبل واصلة. ومن الضروري التحقق من صدفة المبلغ المشار إليه في التقرير مع العائدات النقدية المتلقاة نتيجة لتطبيق الصيغة: 9 رسوم بيانية - 6 غرام. = 10 غرام؛
- في أمين الصندوق ال 11 يجب أن تشير إلى الإيرادات الفعلية الواردة للتحول؛
- في الثاني عشر من الضروري الإشارة إلى مبلغ المدفوعات غير النقدية؛
- وفي الثالث عشر، يلاحظ المبلغ المستلم عند اختراق بطاقات الائتمان والشيكات، أي في مستندات الدفع؛
- وفي العمود الرابع عشر، ينبغي أن يكون هناك مبلغ نقدي إجمالي للمدفوعات النقدية وغير النقدية؛
- يعكس ال 15 كمية العائدات من المشترين، وأيضا الشيكات خاطئة خطأ. عودة الأموال للعملاء دون كسر الشيكات يمكن أن يكون إلا في التحول الحالي، وإلا فإنه سيكون من الضروري تجميع النقد النقدي النظام؛
- وهناك حاجة إلى الأعمدة 16 و 17 و 18 لتوقيع أمين الصندوق، المشرف، المشرف.
ماذا تفعل إذا كان هناك خطأ في مجلة الصراف
عندما لا يكون لديه أمين الصندوق بما فيه الكفايةوالمهارات، ولم يفهم حتى النهاية كيفية ملء تسجيل النقدية، يمكن أن تحدث أخطاء. هناك قواعد لتصحيح الأخطاء، والتي بموجبها يسمح للخروج من إدخال غير صحيح مع سطر واحد، والإشارة إلى المعلومات الصحيحة ملحوظ "تصحيح" بجانبه. ويجب أن تصادق التصحيحات بتوقيعات أمين الصندوق والمشرف والمشرف.
يحظر استخدام المواد التصحيحية الخاصة لإزالة الإدخالات غير الصحيحة، وتطبيق مادة تصحيح جديدة على المبلغ القديم.
هل أحتاج إلى تقديم تقرير إذا لم يتم إجراء عمليات تحقق خلال النهار؟
هناك حالات حيث لم يتم إجراء عملية شراء واحدة للنوبة بأكملها، لم تسجيل النقدية لم تصدر شيكا واحدا. في هذه الحالة، لا يمكنك ملء المستند، لا يمكن إزالة المزيد من تقرير Z.
إذا رغبت في ذلك، يمكنك جعل واحدصفر الاختيار، وفي نهاية التحول ملء المجلة على أساس التقرير الناتج. يجب أن تعرف أيضا أنه إذا كان التحول لم يغلق في المساء لسبب ما، يمكنك تقديم تقرير في الصباح أو حتى في يوم واحد، إلا أنه من الضروري لتنفيذ العائدات في وقت متأخر وترك خط حر في المجلة.
معرفة كيفية إكمال مجلة هولحظة مهمة في عمل أمين الصندوق ومساعدته للسيطرة على تدفق وإنفاق المال. تسجيل النقدية كم-4 هو وثيقة خطيرة التي هي تحت سيطرة الخدمة الضريبية، وبالتالي، ينبغي أن تكون مسؤولة عن ملئه.
